Как продавать на Яндекс Маркете самозанятому: инструкция и налоги

Кому доступна продажа как самозанятому и базовые требования

Продажи доступны гражданам РФ со статусом НПД в регионе, где действует режим. Самозанятый работает без сотрудников, оформляет расчеты как физлицо и обязан выдавать чек НПД по каждому заказу. В ряде категорий действуют отдельные ограничения из-за обязательной сертификации, лицензирования или маркировки. Площадка дополнительно вводит регламенты по отгрузке, качеству карточек и может проводить выборочные проверки документов.

Используем единый чек-лист соответствия статусу НПД. Он помогает подтвердить ключевые условия и выявить риски еще до загрузки ассортимента.

• Статус НПД активен в регионе, где действует режим.
• Годовой доход в рамках лимита 2,4 млн руб.
• Готовность выдавать чек по каждому заказу.
• Документы на товар (сертификат/декларация), если обязательны.
• Банковская карта подтверждена для регулярных выплат.
• Понимание базовых правил логистики и отгрузки.

Если продажи идут и для юрлиц/ИП (например, по безналичному счету), ставка НПД отличается. Важно заранее учесть это в расчетах маржинальности, чтобы не пересчитывать цены после старта.

Регистрация и подключение кабинета продавца

Создание личного кабинета включает выбор профиля «самозанятый», автоматическую проверку ИНН и статуса НПД, согласие на выдачу авточеков через интеграцию с приложением Мой налог. Далее проходит верификация личности и банковской карты для выплат. После первичной настройки выполняются тестовые действия: загрузка карточки, пробная отгрузка, проверка корректности чека.

Сроки типичны: регистрация профиля и связка с Мой налог занимают минуты, верификация карты и личности занимает несколько рабочих дней, на тестовую отгрузку отводится один день. Полная активация обычно укладывается в короткий срок после завершения проверок.

Настройки кабинета синхронизируют с операционными процессами: график отгрузки, окна приема курьеров/ПВЗ, способы доставки, политика возвратов. Для FBS и DBS площадка проводит тесты печати ярлыков и передачи статусов. Параметры можно обновить: повторно пройти верификацию, изменить банковскую карту, пересоздать ключи доступа к интеграциям.

Налоги и чеки для самозанятых (НПД)

Для самозанятых действует режим НПД: базовая ставка 4% при расчетах с физлицами и 6% при расчетах с юрлицами и ИП. На маркетплейсе ставка зависит от того, кто фактически оплачивает заказ. При продаже физлицу применяется 4%, при расчете с организацией либо ИП — 6%.

Чек формируется автоматически через интеграцию с Мой налог либо вручную в приложении. При авточеках площадка отправляет данные о заказе, а ответственность за корректность сведений (сумма, ставка, позиция) остается у продавца. При ручной схеме вся ответственность за своевременную выдачу чека — на продавце.

Рекомендуется закрепить рабочее правило: когда именно формируется чек (при отгрузке, передаче перевозчику или после подтверждения доставки). Это снижает риск спорных ситуаций и штрафов. Важно контролировать лимит 2,4 млн руб в год: при превышении статус НПД прекращается, и понадобится иной налоговый режим с последующим перерасчетом.

Модели работы и логистика на площадке

Самозанятые обычно работают по FBS или DBS. В FBS товар хранится у продавца, заказ комплектуется на стороне продавца, затем упаковывается и передается в логистику маркетплейса (или на партнерский ПВЗ). Критичны точность маркировки и соблюдение сроков передачи. В DBS продавец сам организует доставку до покупателя, поддерживает SLA и своевременно передает статусы на площадку.

FBY подразумевает размещение на складе маркетплейса и иные условия приема, поставок и документооборота. Доступность FBY для самозанятых требуется уточнять, так как условия регулярно обновляются. Независимо от модели ключевым остается контроль качества упаковки, понятные штрихкоды, корректные ярлыки, а также соблюдение габаритов и требований к хрупким отправлениям.

Комиссии, тарифы и выплаты

Финансовая модель складывается из комиссии категории, эквайринга, логистических расходов и возможных сервисных сборов. В разводке выплат учитываются удержания за доставку, обратную логистику, платные опции и результаты возвратов. Выплаты проходят по установленному графику, как правило, регулярно и по закрытым периодам.

Юнит-экономика рассчитывается от цены продажи с вычетом комиссии, эквайринга, доставки, упаковки, налогов по НПД (4% или 6%) и ожидаемой доли возвратов. При изменении структуры комиссии по категории или маршрута доставки рекомендуется пересчитать маржу и порог минимальной цены. В отчетах удобно отслеживать долю прибыли на заказ, срок оборачиваемости, процент отказов и штрафов — эти показатели прямо влияют на итоговую выплату.

В сети доступен калькулятор затрат: он позволяет быстро проверить чувствительность маржи к изменению логистики и комиссии категории без привязки к конкретным офферам.

Товары, документы и карточки: что можно продавать

Карточка товара должна содержать корректное название, качественные фото, структурированное описание и атрибуты. Для ряда категорий требуются сертификаты и декларации, а для маркируемых групп — корректные коды. При несоответствии требованиям карточка может быть скрыта до устранения нарушений.

Запрещены опасные товары без подтверждений, продукция с нарушением прав, а также позиции, прямо запрещенные законодательством или правилами площадки. Для импортной продукции проверяются документы ввоза и гарантийные условия. Оригиналы хранят у владельца, копии готовы к запросу модерации. По маркировке важно обеспечить связку кодов с единицей товара и корректную передачу статусов при отгрузке.

Возвраты, сервис и штрафы

В FBS и DBS основная ответственность за прием и обработку возвратов лежит на продавце. Маркетплейс учитывает причину возврата, состояние товара, комплектность и сроки обработки. Нарушения SLA по отгрузке и доставке, несоответствие карточки фактическому товару, ошибки в ярлыках и упаковке могут привести к удержаниям и штрафам, которые отражаются в отчетах и итоговых выплатах.

Рекомендуется поддерживать понятные регламенты: время на прием возврата, фотофиксация состояния, проверка серийных номеров и комплекта. Это снижает долю споров и упрощает учет в конце отчетного периода.

Когда самозанятому переходить на ИП

Переход уместен при выходе на стабильный оборот, приближении к лимиту НПД 2,4 млн, потребности в складской логистике со стороны маркетплейса (FBY) или в наемном персонале. Налоговая нагрузка и операционные возможности зависят от режима ИП и модели работы. При смене статуса важно корректно закрыть НПД, сверить чеки и отчеты, сохранить историю карточек и договорные условия.

Переход планируют заранее: пересматривают цены, уведомляют контрагентов, тестируют новые процессы поставок и учета. Это позволяет избежать простоев и остановки продаж на период миграции.

Основные процессы и метрики

Операционный цикл включает прием заказа, комплектацию, упаковку, отгрузку по FBS/DBS, передачу статусов, формирование чека, контроль выплат и работу с возвратами. В процессе критично соблюдать регламенты площадки, так как от этого зависят рейтинги и финансы.

Для контроля используют несколько метрик. Среди ключевых — средний срок отгрузки, точность этикеток и штрихкодов, доля своевременных доставок, доля дефектов и отмен. Регулярная сверка отчетов по комиссиям и выплатам с чеками Мой налог помогает выявлять расхождения и корректировать процессы до накопления ошибок.

Сценарии применения

Небольшой склад у продавца

На старте целесообразен FBS: простая логистика, быстрая комплектация, минимальный набор внешних интеграций. Чеки формируются автоматически или вручную, сроки контролируются на стороне продавца.

Сезонный ассортимент

DBS дает гибкость: можно перераспределять поставщиков доставки, подстраиваться под пики спроса и управлять сроками. Важно поддерживать SLA, чтобы сохранить рейтинг и избежать удержаний.

Масштабирование

При росте продаж рассматривают переход на ИП и возможное размещение на складе маркетплейса (FBY, при доступности). Это расширяет логистические опции, но требует пересмотра налоговой модели и документарных процедур.

Интеграции и данные

Полезны подключения: интеграция с Мой налог для авточеков, печать ярлыков и выгрузка заказов, API для статусов и остатков. Синхронизация остатков и цен снижает отмены из-за отсутствия товара и помогает поддерживать актуальность карточек. Хранение и быстрая подача подтверждающих документов ускоряет модерацию и предотвращает блокировки.

Отчеты и контроль

Еженедельно проверяют соответствие чеков данным площадки, корректность расчетов комиссии и удержаний, идентичность выплат и отчетов движения средств. Дополнительно контролируют риски: приближение к лимиту НПД 2,4 млн, накапливание штрафов, отклонения по SLA. Если метрики стабильно ухудшаются, корректируют процессы: упаковку, графики отгрузок, способы доставки или наполнение карточек.