ВойтиЗарегистрироваться
ГлавнаяКалькулятор НДФЛ

Калькулятор НДФЛ с прогрессивной шкалой 2025

Рассчитайте налог на доходы физических лиц по новой пятиступенчатой шкале: 13%, 15%, 18%, 20%, 22%. Введите годовую сумму, выберите режим «на руки» или «до вычета» и укажите применимую ставку — калькулятор сам разобьёт доход по ступеням и покажет сумму НДФЛ.

₽

Введите годовую сумму дохода

Сумма указана
НДФЛ на годовой доход

Резидент РФ. При годовом доходе до 2,4 млн руб. применяется базовая ставка 13%.

НДФЛЭффективная ставка 13,00%
195 000 ₽сумма налога за год
Доход до вычета налога
1 500 000 ₽
На руки после НДФЛ
1 305 000 ₽
Среднемесячный доход
108 750 ₽

Разбивка по ступеням прогрессивной шкалы

  • 13%0 – 2 400 000 ₽
    облагается 1 500 000 ₽= 195 000 ₽

Всего 1 ступень применено к вашему годовому доходу.

Как пользоваться калькулятором НДФЛ

Онлайн-калькулятор НДФЛ помогает быстро рассчитать сумму налога на доходы физических лиц с учётом действующей с 2025 года прогрессивной шкалы. Достаточно указать годовой доход, выбрать способ указания суммы и нужную ставку.

  • Сумма. Введите годовой доход в рублях. Если вы знаете только месячную сумму, умножьте её на 12.
  • Бегунок режима. Выберите, как указана сумма — до удержания НДФЛ или уже «на руки». Калькулятор автоматически выполнит прямой или обратный расчёт.
  • НДФЛ на годовой доход. Укажите применимую ставку: прогрессивную шкалу для резидентов, 30% для нерезидентов или 35% для выигрышей в рекламных акциях.

Ставки НДФЛ с 2025 года

С 2025 года НДФЛ для налоговых резидентов РФ рассчитывается по прогрессивной шкале. Повышенная ставка применяется только к той части годового дохода, которая превышает соответствующий порог.

  • 13% — на доходы до 2,4 млн ₽ в год;
  • 15% — на часть дохода от 2,4 до 5 млн ₽;
  • 18% — на часть дохода от 5 до 20 млн ₽;
  • 20% — на часть дохода от 20 до 50 млн ₽;
  • 22% — на доходы свыше 50 млн ₽ в год.

Для нерезидентов РФ действует фиксированная ставка 30%, а для выигрышей и призов в рекламных акциях сверх необлагаемого минимума — 35%.

Расчёт носит ознакомительный характер. При составлении отчётности учитывайте налоговые вычеты, сроки уплаты и актуальные разъяснения ФНС России.